Németország – Pénzügyi ellenőrzési szolgáltatások – Rahmenvereinbarung über Jahresabschlussprüfungen für die Geschäftsjahre 2027 bis 2031

A Duisburger Hafen AG (duisport) a Duisburger Hafen tulajdonos- és menedzsmenttársasága, a világ legnagyobb beltengeri kikötője. Az ideális helyszínfeltételek, egyedi földrajzi helyzet és a teljes logisztikai ismeretek a kikötőt trimodális logisztikai csomóponttá teszik, amely Európa egyik legfontosabb forgalmi csomópontja. Az ipari és logisztikai gazdaság hálózata központi szerepet játszik a nemzeti és nemzetközi szállítási láncok kiépítésében és optimalizálásában. A Duisburger Hafen kulcsfontosságú szerepet tölt be a nemzetközi árufolyamatok multimodális összekötésével, és mint kapu funkcionál az európai piacok felé. A duisport-csoport szolgáltatási kínálata három üzleti területre oszlik: infra- és szuprastruktúra, forgalom és logisztikai szolgáltatások, valamint ipari logisztika. A NRW.HOLDING GmbH (Düsseldorf) a Duisburger Hafen AG két harmadát birtokolja. A Duisburg városa birtokolja a maradék harmadot. A beszerzési eljárás tárgya egy keretmegállapodás lezárása a 2027 és 2031 közötti üzleti évekre. Egyedi megbízások igénybevételére nincs jogosultság. A keretmegállapodás alapján évente kiadott ellenőrzési megbízások a Duisburger Hafen AG, valamint számos leányvállalat és részesedés (3 nagy, 3 közepes, 9 kis tőke-társaság és 6 kis tőke-társaság) és 1 közepes és 1 kis GmbH & Co. KG éves és konszolidált beszámolójának ellenőrzését és tesztelését foglalják magukban, mindezt a HGB szerint. Fontos megjegyezni, hogy kivéve kettőt, mind a többi társaság a nagy tőke-társaságok szabályairól szóló előírások szerint állítja össze beszámolóját. Az ellenőrzési körbe tartozik minden olyan ellenőrzési tevékenység, amely a rendes éves beszámolóellenőrzéshez tartozik, beleértve a § 53 HGrG szerinti ellenőrzést. Ezenkívül: • gazdasági ellenőrzés a vezérigazgatók és a vezető alkalmazottak jutalmáról • a vezérigazgatók tantiema-jelentésének ellenőrzése • a vezérigazgatók jelentése a kapcsolatokról a kapcsolódó vállalatokkal (függőségi jelentés) • az NRW állam Public Corporate Governance Kodexének betartásának ellenőrzése a duisport-csoport és a teljes konszolidált vállalatok részére • külön ellenőrzés § 53 HGrG szerint, valamint az NRW állam Public Corporate Governance Kodexének betartásának ellenőrzése egy részesedéses vállalat részére • külön ellenőrzés § 53 HGrG szerint, valamint a Duisburg város Public Corporate Governance Kodexének betartásának ellenőrzése egy leányvállalat és egy részesedéses vállalat részére • az igazgatótanács által előírt ellenőrzési prioritások - 3-4 prioritás évente a könyvelés és üzleti folyamatok területéről - 1 prioritás évente a compliance-kezelő rendszer területéről külön jelentéssel A konzern bilancsszáma 2025. december 31-én 582 millió EUR volt. A 2025. évi forgalom 281 millió EUR volt. A konzern eszközintenzitása a mérlegkelti 82% körül volt. A német társaságok könyvelését a duisport főigazgatása végzi a Duisburger székhelyen, Dynamics 365 Business Central használatával. A leányvállalatok könyvelése és éves beszámolójának előkészítése Kínában, Indiában és Lengyelországban helyben, külső szolgáltatók által történik, így a külföldi társaságok ellenőrzése a megfelelő országokban, helyben történik. Az ellenőrzési tevékenységek és ellenőrzési megállapítások egy záróbeszélgetés során kell megmagázni. Emellett minden ellenőrzött társaságra ellenőrzési jelentést kell készíteni. Ezenkívül a kötött nyomtatott változatú ellenőrzési jelentések és tesztelési példányok mellett elektronikus változatokat is kell biztosítani. A konzern és a Duisburger Hafen AG éves beszámolójára vonatkozó ellenőrzési jelentések tartalmazzák a vagyoni, pénzügyi és eredményalapú helyzet magyarázatát.