Németország – Pénzügyi ellenőrzési szolgáltatások – Rahmenvereinbarung über Jahresabschlussprüfungen für die Geschäftsjahre 2027 bis 2031

A Duisburger Hafen AG (duisport) a Duisburger Hafen tulajdonosa és menedzsmenttársasága, a világ legnagyobb belvízi kikötője. Ideális helyszínfeltételek, egyedi földrajzi helyzet és kiterjedt logisztikai ismeretek a kikötőt trimodális logisztikai csomóponttá teszik, ami Európa egyik legfontosabb forgalmi csomópontja. Az ipari és logisztikai gazdaság hálózata központi szerepet játszik a nemzeti és nemzetközi szállítási láncok kiépítésében és optimalizálásában. A Duisburger Hafen multimodális összeköttetése a nemzetközi áramlásokkal a kikötőnek kulcsfontosságú szerepe van, és a Tor a európai piacokhoz. A duisport-csoport szolgáltatási kínálata három üzleti területre oszlik: infra- és suprastruktúra, forgalom és logisztikai szolgáltatások, valamint ipari logisztika. A NRW.HOLDING GmbH (Düsseldorf) a Duisburger Hafen AG két harmadát birtokolja. A város Duisburg birtokolja a maradék harmadot. A beszerzési eljárás tárgya egy keretmegegyezés lezárása az ellenőrzési szolgáltatásokra az üzleti év 2027 és 2031 közötti időszakra. Nem áll fenn jogosultság az egyedi megbízások igénybevételére. A keretmegegyezés alapján évente kiadott ellenőrzési megbízások a Duisburger Hafen AG egyedi és konszolidált beszámolójának, valamint különböző leányvállalatok és társaságok (3 nagy, 3 közepes, 9 kis tőkevállalat és 6 mikrotőkevállalat) és 1 közepes és 1 kis GmbH & Co. KG beszámolójának ellenőrzését és tesztelését foglalják magukban, mindegyiket HGB szerint egy gazdasági ellenőrző vagy egy gazdasági ellenőrző társaság által. Fontos, hogy kivéve két társaságot, mindegyik társaság a nagy tőkevállalatok szabályainak megfelelően állítja össze a beszámolóját. Az ellenőrzési körzet minden olyan ellenőrzési tevékenységet tartalmaz, amely a rendes éves beszámolóellenőrzéshez tartozik, beleértve a § 53 HGrG szerinti ellenőrzést. Ezenkívül: • üzleti ellenőrzés a vezérigazgatói tagok és a vezető alkalmazottak jutalmáról • a vezérigazgatói tagok tantiema jelentésének ellenőrzése • a vezérigazgatói jelentésének ellenőrzése a kapcsolatokról a kapcsolódó vállalatokkal (függőségi jelentés) • az NRW állam Public Corporate Governance Kodexének betartásának ellenőrzése a duisport-csoport és a teljes konszolidált társaságok számára • külön ellenőrzés § 53 HGrG szerint és az NRW állam Public Corporate Governance Kodexének betartásának ellenőrzése egy tőkebefektetési társaságnál • külön ellenőrzés § 53 HGrG szerint és a Duisburg város Public Corporate Governance Kodexének betartásának ellenőrzése egy leányvállalat és egy tőkebefektetési társaságnál • az igazgatótanács által előírt ellenőrzési prioritások - 3-4 prioritás évente a könyvelési és üzleti folyamatok területéről - 1 prioritás évente a compliance-kezelési rendszer területéről külön jelentéssel A koncern bilancsszáma 2025. december 31-én 582 millió EUR volt. A 2025. évi forgalom 281 millió EUR volt. A koncern eszközintenzitása a mérlegkeltezési időpontban kb. 82% volt. A német társaságok könyvelését a duisport főigazgatása végzi Duisburgon Dynamics 365 Business Central használatával. A Volksrepublik Kína, India és Lengyelország leányvállalatai könyvelését és éves beszámolókészítését helyi külső szolgáltatók végzik, így a külföldi társaságok ellenőrzéseit a megfelelő országokban kell végrehajtani. Az ellenőrzési tevékenységek és az ellenőrzési megállapítások egy záróbeszélgetésben kell magyarázni. Emellett minden ellenőrzött társaságról ellenőrzési jelentést kell készíteni. Ezen kívül a kötött nyomtatott változatú ellenőrzési jelentések és tesztpéldányok mellett elektronikus változatokat is kell biztosítani. A koncern és a Duisburger Hafen AG egyedi beszámolójának ellenőrzési jelentései a vagyon-, pénzügyi és jövedelmi helyzetről is tartalmaznak magyarázatokat.