Spagna – Servizi di verifica contabile – Servicio de Auditoría Integral Institucional

L'oggetto del presente contratto è la prestazione di un servizio professionale specializzato per la realizzazione di un'audit integrale istituzionale del F.S.P. CNIO, orientata all'analisi, valutazione e proposta di miglioramento dei principali sistemi di gestione, controllo interno, governance e organizzazione istituzionale dell'ente. La prestazione comprenderà la realizzazione di lavori di revisione, analisi tecnica ed valutazione funzionale sui diversi ambiti di gestione amministrativa, economico-finanziaria, organizzativa e tecnologica dell'ente, nonché l'elaborazione di rapporti, diagnosi, mappe dei rischi, conclusioni tecniche e proposte di azione prioritarie. Il contratto includerà anche l'identificazione di possibili inefficienze, duplicazioni operative, debolezze procedurali o aree suscettibili di miglioramento, nonché la formulazione di raccomandazioni orientate all'ottimizzazione dei processi, miglioramento dei circuiti interni, rafforzamento della tracciabilità e miglioramento della coordinazione tra aree funzionali. Inoltre, la prestazione comprenderà l'analisi del sistema ERP (SAP) da una prospettiva funzionale, operativa e strategica, inclusa la valutazione della sua integrazione con i processi interni di gestione, la sua adeguatezza alle esigenze organizzative dell'ente e l'identificazione di possibili opportunità di razionalizzazione e miglioramento. I lavori dovranno essere sviluppati mediante una metodologia strutturata e verificabile, incorporando meccanismi di monitoraggio, documentazione delle prove e presentazione dei risultati che permettano di disporre di una visione globale e tecnicamente fondata della situazione organizzativa e funzionale del F.S.P. CNIO. La prestazione dovrà essere eseguita conformemente ai principi di indipendenza, obiettività, riservatezza e prova verificabile, mediante un approccio basato sui rischi e orientato al miglioramento continuo dell'organizzazione. Le azioni previste avranno carattere esclusivamente organizzativo, preventivo e di miglioramento istituzionale, senza costituire in alcun caso procedure di valutazione della performance, ispezione disciplinare o valutazione individuale con effetti lavorativi diretti sul personale dell'ente.