Czechy – Usługi audytu ustawowego – Auditorské služby na období 2027–2030

Przedmiotem wykonania publicznego zamówienia jest zapewnienie usług audytorskich (audyt statutowy) dla centralnego zamawiającego i dla powierzonego zamawiającego na lata kalendarzowe 2027, 2028, 2029 i 2030, i to w zakresie i na warunkach określanych przez tę dokumentację zamawiająca i jej załączniki (dalsze również jako „ZD”). Zasięg świadczonych usług: 1. Obowiązkowy audit i weryfikacja sprawozdania rocznego, w tym weryfikacja danych dotyczących ostrożnego prowadzenia działalności Banku na lata kalendarzowe kończące się 31 grudnia 2027, 2028, 2029, 2030. Wymagane dla centralnego zamawiającego i dla powierzonego zamawiającego. Weryfikacja prawidłowej indywidualnej sprawozdawczości finansowej sporządzonej według Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej (IFRS). Wymagane dla centralnego zamawiającego i dla powierzonego zamawiającego. 2. Dla centralnego zamawiającego częścią sprawozdania rocznego będzie również prawidłowa konsolidowana sprawozdawczość finansowa sporządzona według IFRS. 3. Weryfikacja nadzwyczajnej lub pośredniej sprawozdawczości finansowej sporządzonej według IFRS. Wymagane dla centralnego zamawiającego i dla powierzonego zamawiającego. 4. Potwierdzenie o rozliczeniu roszczeń. Wymagane tylko dla centralnego zamawiającego. 5. Wykonanie raportu MiFiD (raport o stosowności środków przyjętych w celu ochrony majątku klienta). Wymagane tylko dla powierzonego zamawiającego. 6. Weryfikacja wysokości subwencjonowanych kredytów. Wymagane tylko dla powierzonego zamawiającego. 7. Weryfikacja pozycji dotacji państwowej na straty z subwencjonowanego finansowania. Wymagane tylko dla powierzonego zamawiającego. 8. Wykonanie listu AUP. Tylko dla centralnego zamawiającego. 9. Comfort letter – aktualizacja programu EMTN. Tylko dla powierzonego zamawiającego. 10. Comfort letter – nowa emisja obligacji. Tylko dla powierzonego zamawiającego. 11. Bring down letter. Tylko dla powierzonego zamawiającego. 12. Weryfikacja systemu kierowniczego i kontrolnego banku (tylko w przypadku potrzeby centralnego lub powierzonego zamawiającego w rozumieniu punktu 4.4 tej ZD).