Cehia – Servicii de auditare legală – Auditorské služby na období 2027–2030

Obiectul contractului de prestare a serviciilor publice este asigurarea serviciilor de audit (audit statutar) pentru beneficiarul central și pentru beneficiarul delegat pentru ani calendaristici 2027, 2028, 2029 și 2030, și anume în cadrul și sub condițiile stabilite de această documentație de licitație și anexele ei (mai departe, „ZD“). Extinderea serviciilor oferite:

1. Auditul obligatoriu și verificarea raportului anual, inclusiv verificarea datelor privind conducerea prudentă a Băncii pentru ani calendaristici încheiate la 31 decembrie 2027, 2028, 2029, 2030. Cerut pentru beneficiarul central și pentru beneficiarul delegat. Verificarea corectă a încheierii contabile individuale, realizată în conformitate cu Normele Internaționale de Raportare Financiară (IFRS). Cerut pentru beneficiarul central și pentru beneficiarul delegat.

2. Pentru beneficiarul central, raportul anual va include, de asemenea, încheierea contabilă consolidată corectă, realizată în conformitate cu IFRS.

3. Verificarea încheierii contabile extraordinare sau intermediare, realizată în conformitate cu IFRS. Cerut pentru beneficiarul central și pentru beneficiarul delegat.

4. Confirmarea înregistrării creanțelor. Cerut doar pentru beneficiarul central.

5. Elaborarea raportului MiFiD (raport privind adecvarea măsurilor luate în scopul protejării averii clienților). Cerut doar pentru beneficiarul delegat.

6. Verificarea mărimii împrumuturilor de sprijin. Cerut doar pentru beneficiarul delegat.

7. Verificarea postului de subvenție de stat pentru pierderile din finanțarea sprijinită. Cerut doar pentru beneficiarul delegat.

8. Elaborarea AUP letter. Doar pentru beneficiarul central.

9. Comfort letter – actualizarea programului EMTN. Doar pentru beneficiarul delegat.

10. Comfort letter – emisia nouă de obligațiuni. Doar pentru beneficiarul delegat.

11. Bring down letter. Doar pentru beneficiarul delegat.

12. Verificarea sistemului de conducere și control al băncii (doar în cazul în care este necesar beneficiarului central sau beneficiarului delegat, în sensul punctului 4.4 al acestei ZD).