Germania – Servicii de auditare financiară – Rahmenvereinbarung über Jahresabschlussprüfungen für die Geschäftsjahre 2027 bis 2031

Duisburger Hafen AG (duisport) este societatea proprietară și de management a Portului Duisburg, cel mai mare port fluvial din lume. Condițiile ideale de amplasare, o poziție geografică unică și un cunoștințe logistice complete fac din portul acesta un nod trimodal de logistică, unul dintre cele mai importante puncte de intersecție pentru transportul de mărfuri în Europa. Rețeaua de industrii și economie logistice joacă un rol central în dezvoltarea și optimizarea lanțurilor de aprovizionare naționale și internaționale. Prin interconectarea multimodală a fluxurilor internaționale de mărfuri, Portul Duisburg are un rol cheie și funcționează ca o poartă către piețele europene. Oferta de servicii a grupului duisport se împarte în trei domenii de activitate: infrastructură și supra-infrastructură, transport și servicii logistice, precum și logistica industrială. NRW.HOLDING GmbH (Düsseldorf) deține două treimi din acțiunile Duisburger Hafen AG. Un treime din acțiuni este deținut de orașul Duisburg. Obiectul procedurii de adjudecare este încheierea unui acord-cadru pentru servicii de audit pentru perioada anilor fiscali 2027 - 2031. Nu există drept de a solicita comenzi individuale. Comenzile de audit anual acordate ulterior pe baza acordului-cadru vor cuprinde auditarea și testarea bilanțului individual și consolidat al Duisburger Hafen AG, precum și a mai multor filiale și participări (3 mari, 3 mijlocii, 9 mici societăți pe acțiuni și 6 micro-societăți pe acțiuni) precum și 1 societate mijlociu și 1 mică GmbH & Co. KG, fiecare conform HGB, de către un expert contabil sau o societate de audit. Este de luat în considerare faptul că, cu excepția a două societăți, toate societățile își întocmesc bilanțele conform prevederilor pentru mari societăți pe acțiuni. Volumul de audit va cuprinde toate acțiunile de audit necesare pentru o auditare corectă a bilanțului anual, inclusiv auditarea conform art. 53 HGrG. Se adaugă: • audit contabil al veniturilor membrilor consiliului de administrație și a angajaților superiori • audit raportului privind tantiemele pentru membrii consiliului de administrație • audit raportului consiliului de administrație privind relațiile cu societățile dependente (raport de dependență) • audit conformității cu Codul Public Corporate Governance al landului NRW pentru grupul duisport și pentru toate societățile consolidate complet ale grupului • audit separat conform art. 53 HGrG și audit conformității cu Codul Public Corporate Governance al landului NRW pentru o societate participată • audit separat conform art. 53 HGrG și audit conformității cu Codul Public Corporate Governance al orașului Duisburg pentru o filială și pentru o societate participată • audit prioritările stabilite de consiliul de supraveghere - 3-4 priorități pe an din domeniul proceselor contabile și de afaceri - 1 prioritate pe an din domeniul sistemului de management al conformității cu raportare separată. Bilanțul grupului la 31.12.2025 a fost de 582 milioane EUR. Volumul de afaceri al anului 2025 a fost de 281 milioane EUR. Intensitatea de investiții în grup a fost de aproximativ 82% la data respectivă. Contabilitatea societăților germane se realizează de către administrația principală din Duisburg, folosind Dynamics 365 Business Central. Contabilitatea și întocmirea bilanțului anual pentru filialele din Republica Populară Chineză, India și Polonia se realizează de către furnizori externi în țările respective, astfel încât auditarea societăților străine se va efectua în fiecare țară respectivă. Acțiunile de audit și constatările de audit vor fi explicate într-o reuniune de încheiere. De asemenea, pentru toate societățile auditate vor fi elaborați rapoarte de audit. În acest context, alături de versiunile imprimate legate ale rapoartelor de audit și a exemplarelor de testare, se vor pune la dispoziție și versiuni electronice. Raportele de audit pentru grup și pentru bilanțul individual al Duisburger Hafen AG vor conține, de asemenea, explicații privind situația de averea, finanțare și profit.