Češka – Storitve obvezne revizije – Auditorské služby na období 2027–2030

Predmet izpolnjevanja javnega naročila je zagotavljanje revizijskih storitev (statutarne revizije) za centralnega naročnika in za naročnika, ki je pooblastil, za koledarske leta 2027, 2028, 2029 in 2030, in sicer v obsegu in pod pogoji, določenimi s tem naročilnim dokumentom in njegovi prilogami (naprej tudi kot „ND“). Obseg ponujenih storitev:

1. Obvezna revizija in preverjanje letnega poročila, vključno z preverjanjem podatkov o previdnem poslovanju Banke za koledarske leta, ki se končajo 31. decembra 2027, 2028, 2029, 2030. Zahtevano za centralnega naročnika in za naročnika, ki je pooblastil. Preverjanje pravilne posamezne poslovne knjige, sestavljene po Mednarodnih standardih za poslovno računovodstvo (IFRS). Zahtevano za centralnega naročnika in za naročnika, ki je pooblastil.

2. Za centralnega naročnika bo del letnega poročila tudi pravilna konsolidirana poslovna knjiga, sestavljena po IFRS.

3. Preverjanje izredne ali medčasne poslovne knjige, sestavljene po IFRS. Zahtevano za centralnega naročnika in za naročnika, ki je pooblastil.

4. Potrdilo o računovodstvu zahtevk. Zahtevano le za centralnega naročnika.

5. Izdelava poročila MiFiD (poročilo o ustreznosti ukrepov, sprejetih za varovanje imetja stranke). Zahtevano le za naročnika, ki je pooblastil.

6. Preverjanje višine podpornih posojil. Zahtevano le za naročnika, ki je pooblastil.

7. Preverjanje položaja državne subvencije za izgube iz podpornega financiranja. Zahtevano le za naročnika, ki je pooblastil.

8. Izdelava AUP pisma. Le za centralnega naročnika.

9. Comfort letter – posodobljenje programa EMTN. Le za naročnika, ki je pooblastil.

10. Comfort letter – nova izdaja obveznic. Le za naročnika, ki je pooblastil.

11. Bring down letter. Le za naročnika, ki je pooblastil.

12. Preverjanje vodstvenega in kontrolnega sistema banke (le v primeru potrebe centralnega ali naročnika, ki je pooblastil, v smislu točke 4.4 te ND).