Tschechien – Pflichtbetriebsrevision – Auditorské služby na období 2027–2030

Gegenstand der Erfüllung des öffentlichen Auftrags ist die Sicherstellung der Prüfungsdienste (gesetzliche Prüfung) für den zentralen Auftraggeber und den beauftragenden Auftraggeber für die Kalenderjahre 2027, 2028, 2029 und 2030, und zwar im Umfang und unter den Bedingungen, die in dieser Vergabeunterlagen und ihren Anhängen (im Folgenden auch als „VD“) festgelegt sind. Umfang der erbrachten Dienstleistungen:

1. Pflichtprüfung und Überprüfung des Jahresabschlusses einschließlich der Überprüfung der Daten zur sorgfältigen Geschäftsführung der Bank für die am 31. Dezember 2027, 2028, 2029, 2030 endenden Kalenderjahre. Gefordert für den zentralen Auftraggeber und den beauftragenden Auftraggeber. Überprüfung der ordnungsgemäßen individuellen Abschlussprüfung, die nach den International Financial Reporting Standards (IFRS) erstellt wurde. Gefordert für den zentralen Auftraggeber und den beauftragenden Auftraggeber.

2. Für den zentralen Auftraggeber wird der Jahresabschluss auch eine ordnungsgemäße konsolidierte Abschlussprüfung umfassen, die nach IFRS erstellt wurde.

3. Überprüfung der außerordentlichen oder Zwischenabschlussprüfung, die nach IFRS erstellt wurde. Gefordert für den zentralen Auftraggeber und den beauftragenden Auftraggeber.

4. Bestätigung über die Verbuchung von Forderungen. Nur für den zentralen Auftraggeber gefordert.

5. Erstellung des MiFiD-Berichts (Bericht über die Angemessenheit der Maßnahmen zur Sicherstellung des Schutzes des Vermögens des Kunden). Nur für den beauftragenden Auftraggeber gefordert.

6. Überprüfung der Höhe der unterstützenden Kredite. Nur für den beauftragenden Auftraggeber gefordert.

7. Überprüfung der Position der staatlichen Beihilfe zum Verlust aus der geförderten Finanzierung. Nur für den beauftragenden Auftraggeber gefordert.

8. Erstellung des AUP-Schreibens. Nur für den zentralen Auftraggeber.

9. Comfort letter – Aktualisierung des EMTN-Programms. Nur für den beauftragenden Auftraggeber.

10. Comfort letter – neue Ausgabe von Anleihen. Nur für den beauftragenden Auftraggeber.

11. Bring down letter. Nur für den beauftragenden Auftraggeber.

12. Überprüfung des Kontroll- und Überwachungssystems der Bank (nur im Falle der Notwendigkeit des zentralen oder beauftragenden Auftraggebers gemäß Punkt 4.4 dieser VD).